NOS EXPERTS

La Rédaction de la Tribune www.tribune-auto-ecoles.fr

La Rédaction de la Tribune www.tribune-auto-ecoles.fr

L'équipe de la rédaction permanente de La Tribune des Auto-écoles ainsi que tous ses journalistes  ou contributeurs occasionnels ont  réuni les archives de La Tribune des Auto-Ecoles, ainsi que tous les textes officiels et réglementaires. Ces données vous apportent des réponses aux questions les plus courantes que vous vous posez dans le cadre de la gestion et le développement de votre auto-école. Vous bénéficiez ainsi de plus de 30 ans d'expérience de l'enseignement de la conduite cumulés par nos équipes!
POSER VOS QUESTIONS POSER VOS QUESTIONS POSER VOS QUESTIONS
16 mars 2021

Bonjour ,

Qu'elle est la relation entre le résultat du bilan et la trésorerie. Car j’ai un bilan positif depuis plus de 3 ans pour ma société d'auto-ecole, mais une trésorerie qui vacille toujours entre le + et le –, et plutôt vers le moins ces derniers mois, hélas..

Merci d’avance

Bonjour,
1 - Le résultat est calculé par différence entre produits et charges et la trésorerie est égale à la différence entre encaissements et décaissements. Par exemple, pour calculer le résultat, on déduit des amortissements que vous ne décaissez pas alors que vous décaissez des acquisitions de matériel ou des remboursements d'emprunt qui ne sont pas déduits du résultat.
2 - Des problèmes de trésorerie alors que le résultat est positif peuvent également apparaître lorsque le stock ou le crédit accordé aux clients augmentent.
3 - Enfin, n'oubliez pas que votre activité subit des variations saisonnières. On peut très bien avoir un résultat positif sur l'année réalisé sur les trois ou quatre mois de plus forte activité et éprouver des difficultés au cours des autres mois parce que le résultat est proche de zéro voire négatif.

Au final, par expérience, une très bonne trésorerie sera toujours mieux vue.. qu'un bon bilan...
La trésorerie est une réalité.. (combien d'argent en disponibilité).. un bilan est juste l'état de la société à un moment donné.. et dépend de certains choix de comptabilité (investissements, dettes par avances, reports, etc..)
Un mauvais bilan peut se justifier (et se rectifier)... une mauvaise trésorerie non.